Oefen jou voorraad opsies

Wanneer om jou voorraad opsies uit te oefen Besluit wanneer om jou opsie uit te oefen kan 'n komplekse besluit wees. Daarom is dit belangrik om te weet wat die reëls voordat jy besluit om kontant in jou opsies. deur Alan L. Olsen. CPA, MBA (belasting) Die bestuur van Partner Greenstein Rogoff Olsen Co LLP ken die reëls Werknemer voorraad opsies kan u voorsien met 'n aansienlike bron van uitgestelde inkomste en toelaat dat jy na die erkenning van belasbare inkomste te beheer. Jy betaal die algemeen geen belasting wanneer 'n opsie toegestaan ​​omdat jy nie enige aandele van voorraad ontvang, net die opsie om aandele te koop op 'n later datum. In die algemeen, hou 'n opsie om voorraad te bekom kan beter as die hou van die voorraad self. Die opsie bied beskerming teen verlies indien die waarde van die voorraad afname onder die uitoefeningsprys. Daarbenewens het die opsie gee die houer ekwivalent eiendomsreg in die korporasie, sonder dat enige onmiddellike belegging. Werknemer voorraad opsies bied die potensiaal om post-oefening voorraad groei belas as kapitaalwins eerder as gewone inkomste te hê. Dit bied 'n voordeel vir die wat in die top belastingkerwe weet wat die verskil Nonqualified Stock Options (NSOs) gee 'n werknemer die opsie om korporatiewe voorraad aan te koop teen 'n spesifieke, vaste prys (gewoonlik teen billike markwaarde op daardie tydstip die opsie toegestaan ). In die algemeen, moet jy jou opsie uit te oefen om te koop binne 'n bepaalde tydperk - gewoonlik 10 jaar of minder. By die uitoefening van jou regte, enige wins wat gegenereer uit die verspreiding (die verskil tussen die uitoefeningsprys en die billike markwaarde) belas as gewone inkomste. Maar enige wins gerealiseer vanaf die datum van die opsie uitgeoefen totdat die datum waarop die voorraad verkoop word belas as kapitaalwins. Aansporing Stock Options (ISOs) bied ook die opsie om korporatiewe voorraad aan te koop teen 'n vasgestelde prys, maar ISOs kan nie uitgereik word teen 'n uitoefeningsprys onder die huidige billike markwaarde van die voorraad. Oor die algemeen, die verspreiding van ISOs is nie onderhewig aan gewone inkomstebelasting teen die tyd wat jy die opsie uit te oefen. Dit kan egter versprei word onderhewig aan die alternatiewe minimum belasting (raadpleeg jou GROCO finansiële adviseur vir meer inligting). Wins gerealiseer op die verkoop van die ISO voorraad belas kan word as kapitaalwins. Op voorwaarde dat jy het die ISO voorraad vanaf die datum van uitoefening gehou vir ten minste een jaar en ten minste twee jaar vanaf die datum waarop die opsie toegestaan ​​is, is die hele wins erken met verkoop van die voorraad belas as 'n langtermyn-kapitaalwins. Wanneer om te oefen Options Die besluit van wanneer om jou opsies uit te oefen is afhanklik van verskeie faktore, sowel as jou spesifieke situasie: Jou Maatskappy se Plan Oor die algemeen, opsies word uitgeoefen kan oor 'n tydperk van jare. Byvoorbeeld, opsies in die plan maatskappy toegestaan ​​vestig 20 persent per jaar oor vyf jaar. Dit is belangrik om die besonderhede van jou maatskappye plan weet voordat jy 'n besluit te neem. Jou Maatskappy se Groei Verstaan ​​hoe jou maatskappy is gereed vir groei is nog 'n belangrike faktor in jou besluitnemingsproses. Kwessies te hersien en te verstaan ​​is: Bull Hoe jou maatskappy maak geld verstaan ​​die bedryf wat hul verdienste is gekoppel aan. bul evalueer verkope vergelyk jou maatskappy se verkope in die bedryf gemiddeld van mededingers. bul industrie tendense te monitor die bedryf wat jou onderneming bedryf in. Kyk vir groeigeleenthede en verstaan ​​jou maatskappy se strategie vir die opneem van markaandeel. bul Verstaan ​​die faktore wat die likiditeit van die mark kan beïnvloed laer rentekoerse en belasting snitte bevry hulpbronne vir die maatskappy se groeiplanne bul Hoe jou maatskappy finansier groei hulle steeds soos verwag bul Ken jou leiers en hul rekord 'n maatskappy se sterk uitvoerende span sal waarskynlik opbrengs voortgesette sukses. bul Verstaan ​​jou maatskappy se p / v (prys tot verdienste) verhouding kyk vir 'n sterk kontantvloei en goed bestuurde koste. Ten slotte, die manier om 'n groot opbrengste in die mark te maak, is deur te belê in 'n groot maatskappye en dan hou die voorraad vir die lang termyn. Jou huidige finansiële behoeftes van die besluit uit te oefen moet oorweeg om die behoefte aan kontant, die nabyheid aan die opsies verval en / of die huidige voorraad waarde in vergelyking met die verwagte toekomstige waarde. Met betrekking tot ISOs, as gevolg van belasting, die vereiste hou tydperke moet in ag geneem word by die bepaling van wanneer die opsies uit te oefen en / of verkoop van die onderliggende aandeel. Balansering jou Portefeulje Jy kan ook kies om 'n opsie uit te oefen as jou maatskappy se voorraad 'n groot gedeelte van jou beleggingsportefeulje verteenwoordig en wat jy wil om jou hoewes te diversifiseer. Sommige professionele sê vir belegging risiko te verminder, moet die maatskappy voorraad nie verteenwoordig meer as 40 persent van jou portefeulje. Dit is duidelik dat, sal marktoestande 'n groot rol te speel in jou besluit om jou opsie uit te oefen. As die voorraad onderliggende die opsie waardeer, kan jy wil om vas te hou aan opsies so lank as moontlik ten einde voordeel te trek uit toekomstige winste. In die geval van NSOs, wil jy dalk oorweeg om oor 'n paar jaar die uitoefening van jou keuse om te verhoed dat gedwing om in 'n hoër belastingkategorie. Onthou, die verspreiding van NSOs is onderhewig aan gereelde inkomste belasting ten tyde van die oefening. Omdat waardering wat voor oefening belas as gewone inkomste, kan dit voordelig wees om te oefen met verloop van tyd wees. Jou maatskappy se nonqualified voorraad opsies kan oordraagbaar aan familielede wees. As dit so is, kan jy in staat wees om jou boedel belasting te knip deur opsies om jou erfgename. Die oordrag kan geskenk belastingvry wees as die oorgeplaas waarde is 11.000 of minder (22000 indien getroud). Ondanks die oordrag, op oefening die uitvoerende verantwoordelik vir enige inkomstebelasting gegenereer sal wees. Dit is bedoel om 'n algemene aanduiding van die onderwerp te verskaf en behoort nie as 'n basis vir die vasstelling van die aanspreeklikheid om belasting in spesifieke omstandighede beskou word. In sulke gevalle, moet afsonderlike ontleding en advies word. Hoewel alle redelike sorg is geneem in die voorbereiding van hierdie handleiding, Greenstein, Rogoff, Olsen amp Company, LLP kan nie verantwoordelik gehou word vir enige foute kan bevat, of enige gevolge opgedoen deur enige persoon wat daarop staatmaak gehou. Ons raai u aan om professionele win voor verdere optrede. Ons sal bly wees om jou te help met 'n gedetailleerde planning. Exercising Stock Options Oefening n voorraad opsie beteken die aankoop van die issuerrsquos gewone aandele op die deur die opsie (toekenning prys) stel prys, ongeag van die stockrsquos prys by die tyd wat jy die opsie uit te oefen nie. Sien Oor Stock Options vir meer inligting. Wenk: Oefening jou voorraad opsies is 'n gesofistikeerde en soms ingewikkelde transaksie. Die belastingimplikasies kan wyd uitvoering wissel seker wees om 'n belasting adviseur te raadpleeg voordat jy jou voorraad opsies uit te oefen. Keuses by die uitoefening Stock Options Gewoonlik, jy het 'n paar keuses wanneer jy jou gevestigde aandele-opsies uitoefen: Hou jou voorraad Options As jy glo dat die aandele prys sal met verloop van tyd styg, jy kan neem voordeel van die langtermyn-aard van die opsie en wag om oefen totdat die mark prys van die uitreiker voorraad jou toelae prys oorskry en jy voel dat jy gereed is om jou voorraad opsies uit te oefen is. Onthou net dat aandele-opsies sal verval na 'n tydperk van tyd. Stock opsies het geen waarde nadat hulle verval. Die voordele van hierdie benadering is: yoursquoll enige belasting impak vertraag totdat jy jou voorraad opsies uit te oefen, en die potensiaal waardering van die voorraad, dus die wins verbreding wanneer jy dit uit te oefen. Inisieer 'n Oefening-en-hou transaksie (kontant-vir-effekte) Oefen jou voorraad opsies om aandele van jou onderneming voorraad aan te koop en dan hou die voorraad. Afhangende van die tipe van die opsie, moet jy dalk kontant deponeer of leen op marge met behulp van ander sekuriteite in jou Fidelity rekening as kollateraal op die opsie koste, makelaars kommissies en enige fooie en belasting te betaal (as jy goedgekeur is vir marge). Die voordele van hierdie benadering is: voordele van voorraad eienaarskap in jou maatskappy, (insluitende enige dividende) potensiële waardering vir die prys van jou maatskappy se gewone aandele. Inisieer 'n Oefening-en-verkoop-to-cover transaksie Oefening jou voorraad opsies om aandele van jou onderneming voorraad te koop, dan verkoop net genoeg van die maatskappy se aandele (op dieselfde tyd) om die voorraad opsie koste, belasting, en makelaars kommissies dek en fooie. Die opbrengs wat jy ontvang uit 'n oefening-en-verkoop-to-cover transaksie sal wees aandele van voorraad. Jy kan 'n oorblywende bedrag ontvang in kontant. Die voordele van hierdie benadering is: voordele van voorraad eienaarskap in jou maatskappy, (insluitende enige dividende) potensiële waardering vir die prys van jou maatskappy se gewone aandele. die vermoë om die voorraad opsie koste, belasting en makelaars kommissies en enige gelde bedek met opbrengs uit die verkoop. Inisieer 'n Oefening-en-verkoop-transaksie (kontantlose) Met hierdie transaksie, wat is slegs beskikbaar vanaf Fidelity as jou voorraad opsie plan word bestuur deur Fidelity, kan jy jou voorraad opsie om jou onderneming voorraad aan te koop en te verkoop die verkry aandele teen dieselfde oefening tyd sonder die gebruik van jou eie kontant. Die opbrengs wat jy ontvang uit 'n oefening-en-verkoop-transaksie is gelyk aan die billike markwaarde van die voorraad minus die toekenning prys en vereis belasting weerhouding en makelaars kommissie en enige gelde (jou wins). Die voordele van hierdie benadering: Kontant (die opbrengs van jou oefening) die geleentheid om die opbrengs te gebruik om die beleggings in jou portefeulje te diversifiseer deur jou metgesel Fidelity rekening. Wenk: Ken die vervaldatum vir jou voorraad opsies. Sodra hulle verval, hulle het geen waarde. Voorbeeld van 'n aansporingskema Stock opsie uit te oefen onbevoeg Disposition uitvoering aandele verkoop alvorens spesifieke Wagtydperk aantal opsies: 100 Grant prys: 10 Billike markwaarde wanneer uitgeoefen: 50 Billike markwaarde toe verkoop: 70 Handel type: Oefening en Hou 50 Wanneer jou voorraad opsies berus op 1 Januarie, besluit jy om jou aandele uit te oefen. Die aandeelprys is 50. Jou voorraad opsies kos 1000 (100 aandele-opsies x 10 toelae prys). Jy betaal die voorraad opsie koste (1000) om jou werkgewer en ontvang die 100 aandele in jou makelaar rekening. Op 1 Junie het die aandele prys is 70. U verkoop u 100 aandele teen die huidige markwaarde. Wanneer jy aandele wat deur 'n voorraad opsie transaksie ontvang verkoop moet jy: Stel jou werkgewer (dit skep 'n diskwalifiserende ingesteldheid) Betaal gewone inkomstebelasting op die verskil tussen die toekenning prys (10) en die volle markwaarde ten tyde van die oefening ( 50). In hierdie voorbeeld, 40 per aandeel, of 4000. Betaal kapitaalwinsbelasting op die verskil tussen die volle markwaarde ten tyde van die oefening (50) en die verkoopprys (70). In hierdie voorbeeld, 20 per aandeel, of 2000. As jy gewag het om jou voorraad opsies te verkoop vir meer as 'n jaar na die aandele-opsies uitgeoefen en twee jaar na die toekenningsdatum, sou jy kapitaalwinsbelasting betaal, eerder as gewone inkomste, op die verskil tussen toekenning prys en die verkoop prys. Volgende StepsOptions oefening sal my makelaar outomaties opsies wat verval in-die-geld Elke makelaars het 'n prosedure soos uiteengesit in jou rekening ooreenkoms vorms uit te oefen. Kliënte moet vertroud wees met hierdie prosedures wees. Die opsiehouer kan altyd instruksies aan hul makelaar met betrekking tot die vraag of te oefen of uit te oefen nie. 'N kliënt kan besluit 'n in-die-geld opsie in sommige gevalle uit te oefen nie. Dit is die beste om 'n verstandhouding met jou makelaar op werklike proses het. Hulle kan 'n vonnis vir outomaties te oefen kliënt bestellings drumpel het. OCC gebruik die 0,01 drumpel vir die posisies van die skoonmaak lede as 'n administratiewe gerief nie, maar jou firma kan 'n ander drumpel het. Hier is 'n beskrywing van die proses: OEFENING by uitsondering quotExercise deur exceptionquot is 'n administratiewe proses wat gebruik word deur OCC tot die uitoefening van verval opsies wat deur die skoonmaak van lede te bespoedig. In hierdie proses, OCC uitoefen opsies wat in-die-geld deur die gespesifiseerde drumpel bedrae, tensy die skoonmaak lid dien instruksies hierdie opsies uit te oefen nie. quotExercise deur exceptionquot is 'n proses gerief uitgebrei na OCC skoonmaak lede, wat hulle verlig van die operasionele las van die aangaan individuele opdragte oefening vir elke opsie kontrak. Dit is belangrik om daarop te let quotexercise by uitsondering is 'n proses tussen OCC en sy skoonmaak lede en is nie bedoel om die behoefte aan kliënte te oefen instruksies te kommunikeer om hul makelaars te voorkom: quotThe oefening drempels bepaal in Reël 805 (d) en elders in die reëls is deel van die deur die Korporasie gestig om die verwerking van oefeninge van verval opsies te bespoedig deur die skoonmaak van lede administratiewe prosedures, en is nie bedoel om te dikteer aan die skoonmaak van lede wat posisies in kliënte rekeninge moet of moet exercised. quot (Reël 805, interpretasie 0,02) Verval opsies onderwerp uit te oefen by uitsondering gebruik die volgende drempels te oefen aktiveer: Equity opsies: 0,01 per kontrak in-die-geld in die kliënt se rekening 0,01 per kontrak in-die-geld in vaste en mark maker rekeninge. Indeks opsies: 0,01 per kontrak in-die-geld in alle vorme rekening. Die verskil tussen die uitoefeningsprys en die sluitingsprys van die onderliggende sekuriteit te bepaal of verval opsies in-die-geld of nie. Individue soms verkeerdelik verwys na die quotexercise deur exceptionquot prosedure vir verstryk opsies as quotautomatic exercise. quot Dit is belangrik om daarop te let quotexercise deur exceptionquot altyd laat 'n OCC skoonmaak lid om 'n keuse maak om 'n opsie wat in-die-geld deur die oefen oefening drempelbedrag of meer, of om 'n opsie wat nie die oefening drempelbedrag bereik oefen. Die oefening drumpel bedrae wat in quotexercise deur exceptionquot sneller quotautomaticquot oefening slegs in die afwesigheid van stryd opdrag van die skoonmaak van lid. Omdat die reg van keuse altyd betrokke by quotexercise by uitsondering, quot oefening onder hierdie prosedures is nie streng gesproke quotautomatic. quot om die potensiaal MINIMALISEER vir foute klante behoort te kommunikeer met hul makelaar of die skoonmaak LID uitdruklik opdrag uit te oefen, oefen of nie , ENIGE verval opsiekontrak. Was hierdie inhoud nuttig Wanneer sal ek toegeskryf word aan 'n bedekte oproep (lang voorraad kort oproep) waar die koopopsie kort is nou in-die-geld Daar is geen definitiewe manier om vas te stel as die opsiehouer 'n opsie sal uitoefen. 'N belegger kan kyk na die premie van 'n koopopsie om waarskynlikheid van vroeë opdrag bepaal. 'N opsies premie bestaan ​​uit twee dele: intrinsieke waarde en tydwaarde. Intrinsieke waarde is die bedrag waarmee 'n opsie is in-die-geld. Tydwaarde is die premie bedrag van meer as die werklike waarde. As die opsiehouer 'n opsie vroeë uitoefen, verbeur hulle enige tyd waarde geprys in die opsie. Dit is een rede dat 'n opsiehouer 'n opsie nie vroeg kan uitoefen. 'N opsie skrywer moet die perspektief van die opsiehouer oorweeg. Die opsiehouer maak waarskynlik sy of haar besluit om uit te oefen of te verkoop die opsie op die mees winsgewende uitkoms. Die volgende voorbeeld illustreer hierdie punt: Stock XYZ verhandel tans teen 32,80. 'N Oproep opsie met 'n staking van 32,50 wat verstryk oor twee weke verhandel tans teen 1.10. Die opsie is in-die-geld deur 0.30 (32,80 minus 32,50). Die tydwaarde vir die opsie is 0.80 (1.10 premie minus 0.30 in-die-geld bedrag). As 'n belegger oefeninge hul oproep en onmiddellik verkoop die voorraad, die wins is 0.30 (voor kommissies): die 32,80 voorraad verkoopprys minus die 32.50 trefprys. Aan die ander kant, kan die belegger die opsie by 1.10 verkoop. Deur die opsie uitoefen, die belegger verbeur die opsies tydwaarde van 0.80. In die voorbeeld hierbo, indien die belegger wil die eienaar van die onderliggende aandeel, die keuse om die opsie te verkoop en gebruik die opsie voortgaan om te koop die onderliggende aandeel dalk die meer winsgewende alternatief wees. Ten slotte, OCC ken lukraak oefening kennisgewings om sy skoonmaak lede wat op sy beurt hul kliënte te wys. Vra jou makelaars hoe dit ken opdragte. Was hierdie inhoud nuttig Ek het 'n kalender oproep verspreiding, en die oproep wat ek verkoop is nou in-die-geld. Sal my makelaars uit te oefen op die lang kant van my versprei om aflewering verpligtinge na te kom as die kort oproep uitgeoefen Hulle kan as youve hierdie bespreek met hulle. As jou plan is om jou voorraad lewering verpligting deur die uitoefening van jou lang oproep, bespreek dit met jou makelaar en gee jou makelaars oefening instruksies vir die lang oproep. As die ex-datum vir 'n dividend benaderings, is daar verhoogde waarskynlikheid dat noem houers sal in-die-geld oproepe uit te oefen. Omdat oproep houers poog om 'n dreigende dividend te vang deur die uitoefening van mag 'n oproep skrywers kanse opdrag verhoog as die ex-datum vir 'n dividend op die onderliggende sekuriteit nader. Hier is meer deur die neem van ons aanlyn, Inleiding tot die verspreiding van die klas. Was hierdie inhoud nuttig As ek lank 'n in-die-geld 'n beroep op 'n voorraad wat ex-dividend gaan môre en ek opdrag gee my makelaar om die oproep te oefen voor die einde van vandag, sal ek ontvang die dividend Wanneer sal die makelaars krediet aandele aan my rekening so, wat gebeur in die omgekeerde geval waar ek kort 'n koopopsie en 'n opsiehouer versoeke uit te oefen op die dag voor die onderliggende gaan ex-dividend Soos genoem in Hoofstuk III van die eienskappe en risiko's van gestandaardiseerde Options, 'n oproep houer geregtig om die dividend as hulle die opsie voor die ex-dividend datum alhoewel opgedra skrywer nie kan in kennis gestel word dat hulle 'n oefening is opgedra tot ná die ex-dividend datum uit te oefen. Omdat oproep houers kan probeer om 'n dreigende dividend te vang deur die uitoefening van mag 'n oproep skrywers kanse van 'n oefening wat opgedra verhoog as die ex-datum vir 'n dividend op die onderliggende sekuriteit benaderings. 'N Oproep houer is geregtig om die dividend indien die houer van die oproep voor die ex-dividend datum uitoefen. 'N opgedra oproep skrywer (bedek of nie) is verplig om die voorraad plus die dividend te lewer. Was hierdie inhoud nuttig Hoeveel opsies verval onuitgeoefende Hoeveel doen opsiehouers oefening Volgens OCC statistieke vir 2015 (vir aktiwiteit in die kliënt en ferm rekeninge), die verdeling is soos volg: Sluiting Verkoop - 71,3 Opgeneem - 7.0 Lang Vervaldatums - 21.7 was nuttige hierdie inhoud wat ek gekoop het 'n indeks sit opsie en nou geleer dat dit 'n Europese-styl oefening. Beteken dit ek kan my posisie nie toemaak totdat verstryking Die oefening styl van 'n opsie nie verhoed dat 'n belegger van die sluiting van die posisie via 'n transaksie op 'n beurs enige tyd tot en met die laaste verhandelingsdag. 'N opsiehouer kan 'n lang (gekoop) opsiekontrak deur een van twee metodes sluit: die aangaan van 'n slot te koop teen 'n opsies ruil, hetsy deur die beoefening van die kontrak. 'N opsiehouer kan slegs 'n Europese-styl oefening opsie uit te oefen op die verstryking, sodat die enigste manier om jou posisie voor verstryking is 'n sluiting handel uit te voer te sluit. Indeks opsies het verskillende oefening style en handelsure. Maak seker jy weet wat die verskil tussen die sluiting van 'n oop opsie posisie deur die uitoefening van die kontrak, en die sluiting van die posisie via 'n handelsmerk op 'n beurs. Selfs die laaste dag handel vir verstryk opsies kan wissel. Die kontrak spesifikasies van hierdie indeks produkte bevat belangrike inligting handel oor hierdie opsies. Om te hersien indeks kontrak spesifikasies, besoek die produk spesifikasies afdeling van OCCS webwerf. Was hierdie inhoud nuttig Kan ek nog steeds my regte uit te oefen om die sekuriteit te verkoop wanneer die uitruil stop handel oor 'n voorraad waar Im lang wan. Waarskynlik nie, maar bespreek dit met jou makelaars om seker te wees. As jy 'n lang voorraad (dit wil sê 'n beskermende sit), moet jy in staat wees om te oefen en te lewer jou lang voorraad en ontvang die trefprys opbrengs. Wanneer 'n aandelebeurs breek die handel in n voorraad, die opsies ruil ook handel te stop in die opsies. Hierdie gebrek aan handel nie tipies geen invloed op die vermoë van sit of oproep houers uit te oefen nie, tensy die put houers makelaars beperkings opgelê. Sommige maatskappye kan uitoefeningsbeperkinge vir sit houers wat hoef nie lank voorraad indien die voorraad is moeilik om te leen of ander redes lê. Daar kan opspoor vereistes in daardie gevalle. Opsiehouers word aangemoedig en kan gevra word om eksplisiete instruksies betree met hul firma om enige verstryk opsie uit te oefen. Afhangende van wanneer die handel stilstand plaasgevind het, kan die opsies verwyder uit ex-vir-ex verwerking (outomatiese oefening). Lees OCC Memo 30049 om meer te leer oor handel haltes. Hoewel OCC enige oefening beperkings nie tipies nie op te lê, kan die deur regulerende owerhede en ander selfregulerende organisasie wat reëls of regulasies n makelaarsfirmas aanvaarding van 'n kliënte oefening instruksies beïnvloed. OCCS reëls en prosedures nie ignoreer of voorrang geniet bo hierdie regulasies. Rig enige vrae oor sulke reëls of hul toepaslikheid in die uitoefening van 'n gegewe opsie posisie om die makelaars wat die beleggers posisie. Was hierdie inhoud nuttig e-pos opsies Professionals Vrae oor enigiets opsies-verwante e-pos 'n opsies professionele nou. Chat met Options Professionals Vrae oor enigiets opsies-verwante Chat met 'n opsies professionele nou. Registrasie vir die OPTIONS EDUCATION PROGRAM Gratis, onbevooroordeelde opsies opvoeding Hier in-persoon en aanlyn Advance teen jou eie pas Amptelike OIC Borge Hierdie webwerf bespreek beursverhandelde opsies uitgereik deur die Options Clearing Corporation. Geen stelling in hierdie webwerf is om so uitgelê dat dit 'n aanbeveling aan te koop of te verkoop 'n sekerheid, of om belegging advies. Opsies behels risiko en is nie geskik vir alle beleggers. Voor die koop of 'n opsie verkoop, moet 'n persoon 'n afskrif van eienskappe en risiko's van gestandaardiseerde Options ontvang. Afskrifte van hierdie dokument kan verkry word vanaf jou makelaar, van enige aandelebeurs waarop opsies verhandel of deur kontak met die Options Clearing Corporation, Een Noord Wacker Dr Suite 500 Chicago, IL 60606 (investorservicestheocc). kopieer 1998-2016 Die Options Industry Raad - Alle regte voorbehou. Besoek ons ​​Privaatheidsbeleid en ons Gebruikers ooreenkoms. Hierdie webwerf bespreek beursverhandelde opsies uitgereik deur die Options Clearing Corporation. Geen stelling in hierdie webwerf is om so uitgelê dat dit 'n aanbeveling aan te koop of te verkoop 'n sekerheid, of om belegging advies. Opsies behels risiko en is nie geskik vir alle beleggers. Voor die koop of 'n opsie verkoop, moet 'n persoon 'n afskrif van eienskappe en risiko's van gestandaardiseerde Options (PDF) te ontvang. Afskrifte van hierdie dokument kan verkry word vanaf jou makelaar of van enige aandelebeurs waarop opsies verhandel of deur kontak met die Options Clearing Corporation, Een Noord Wacker Dr Suite 500 Chicago, IL 60606 (optionstheocc). Hoef nie 'n accountHow om te weet wanneer dit is tyd om te oefen jou voorraad opsies Sê jy gelukkig genoeg is om te werk aan 'n nuwe openbare maatskappy wat gaan uit voorraad opsies soos lekkergoed. Veels geluk. Of miskien werk jy op 'n outydse wins maak onderneming wat jy voorraad opsies toegeken vir voortreflike prestasie. In ieder geval, het jy om te besluit wanneer om jou opsies uit te oefen. Soos die meeste belangrike dinge in die lewe, die besluit is 'n oordeel oproep. Teen hierdie tyd oefen, kan jy potensieel verminder jou totale belasting faktuur. Maar jy sal ook 'n onmiddellike belasting koste. Plus, jy die risiko dat die voorraad sal duik terwyl jy hang op om dit te doen. Hier is hoe om die voor - en nadele te evalueer. Gunning vir 'n lang termyn kapitaalwins behandeling deur die uitoefening van jou opsies vroeër eerder as later, verbeter jy die kanse dat jy sal in aanmerking kom vir gunstige langtermyn - kapitaalwins belasting behandeling wanneer jy jou aandele te verkoop. As jou opsies is die nonqualified soort (NQSOs), oefen en hou die aandele as 'n jaar beteken al jou post-oefening waardering sal vir die 15 of 20 langtermyn kapitaalwinsbelasting koers kwalifiseer - 0 of selfs as jou 2016 belasbare inkomste ( insluitende die winste) is 75300 of meer (37650 vir enkelspel). Vir die meer-as-een-jaar reël, begin toe op die dag nadat jy die aandele ontvang en tel die dag wat jy verkoop. In teenstelling, wanneer jy verkoop na 'n korter eienaarskap tydperk, post-oefening winste word belas teen jou gewone koers, wat so hoog as 39,6 kon wees. As jy 'n aansporing voorraad opsies (ISOS) die reëls strenger. Gunstige langtermyn - kapitaalwins behandeling kry, moet jy die aandele meer as twee jaar te verkoop nadat die opsie toekenningsdatum en het hulle in besit vir meer as 'n jaar (begin met die dag ná die oefening datum). As jy hierdie toetse slaag, jou hele wins - die verskil tussen die koop en uitoefeningspryse - word teen nie meer as 15 of 20. Ja Let daarop dat hoër-inkomste mense ook die 3.8 Medicare oorbelasting op netto beleggingsinkomste op verskuldig mag wees bokant van die gereelde inkomste belasting treffer. Jy kan duidelik sien die belasting voordeel uit te oefen op die oomblik as jy dink die aandele sal optrek en jy verwag om op te hou lank genoeg om jou winste te neem in die vorm van kapitaal op lang termyn winste. Die ander kant van die munt Ten spyte van die belasting voordeel, oefen nou is nie 'n no-brainer. In die eerste plek geld wat jy nodig het. As jy dit leen, sal jy skuld belang. As jy jou eie gebruik, sal jy moed opgee wat jy andersins sou verdien het op daardie geld. Tweedens, kan slegte belasting dinge gebeur op die oefening datum. Met 'n NQSO, is die verspreiding (verskil tussen uitoefeningsprys en markprys op die datum van uitoefening) belas as salaris. Dit beteken dat jy belas teen jou gereelde tempo (wat so hoog as 39,6 kan wees), plus jy dié immergewilde Social Security en Medicare belasting verskuldig, te (teen 'n koers van 1,45 of 2,35 of 7,65, afhangende van hoeveel jy het verdien Teen die tyd dat jy oefen). Natuurlik, dit is nie 'n groot deal as jy kan oefen wanneer daar min of geen verspreiding. Dit kan egter jou keuse terugval skedule te verhoed dat jy te doen. Met 'n ISO, jy is nie 'n gereelde inkomste belasting of enige Social Security of Medicare belasting verskuldig wanneer jy oefen. Dit is egter die verspreiding behandel as inkomste vir alternatiewe minimum belasting (AMT) doeleindes. Dit kan jy gooi in die AMT-betalende af. Indien wel, sal jy saam met 'n groot klas van ontevrede belastingbetalers. Toegestaan ​​is, sal jy waarskynlik 'n AMT krediet wat jy kan gebruik in latere jare na jou gereelde belasting te verlaag genereer. Maar dis klein troos. Weereens, is dit kommer versag as jy kan oefen wanneer daar min of geen verspreiding. Derde, ander slegte belasting dinge kan gebeur na die oefening datum. Wat gebeur as die voorraad dalings in die geval van NQSO aandele, verkoop vir minder as die markprys op die tyd wat jy uitgeoefen beteken 'n kapitaalverlies. Jammer oor dit. As jy ander kapitaalwinste vir die jaar, kan jy ten minste sny jou belasting faktuur deur die neem van die nederlaag teen jou wins. Indien nie, kan jy af te skryf tot 3000 teen jou salaris (1500 indien jy getroud is en apart lêer). Enige oorskot verlies gewoond help om jou belasting situasie totdat die komende jaar. Wag tot die laaste minuut Gegewe al die potensiële negatiewe uitkomste van 'n vroeë opsie oefening, ek bepleit die nippertjie strategie. Die laaste minuut is wanneer die voorraad het gestyg tot op die punt waar jy gereed is om af te laai of net voor die opsie vervaldatum, wat ook al eerste kom is. Nou kan jy oefen sonder enige moeite. Die belasting koste, al is, sal hoër (moontlik baie hoër) wees. Dit kan egter die bykomende belasting geheel of gedeeltelik geneutraliseer word deur verdienste gemaai van die geld wat jy didnt spandeer op vroeë uitoefening. Natuurlik, kan jy hierdie raad volg en kyk hoe jou maatskappy se voorraad te waardeer 300 oor die volgende twee jaar. Dan sal jy blameer my vir al die ekstra belasting. Gaan voort, maar onthou dit: lotery wenners het om belasting op 'n gereelde belasting te betaal, ook so dont verwag enige simpatie van jou bure. Hierdie storie is opgedateer. Verwante onderwerpe Kopiereg copy2016 MarketWatch, Inc. Alle regte voorbehou. Intraday Data verskaf deur ses finansiële inligting en onderhewig aan terme van gebruik. Historiese en huidige data einde van die dag wat deur ses finansiële inligting. Intraday data vertraag per vereistes ruil. SampP / Dow Jones Indekse (SM) van Dow Jones amp Company, Inc. Alle kwotasies is in plaaslike valuta tyd. Real-time laaste veiling data voorsien deur NASDAQ. Meer inligting oor NASDAQ verhandel simbole en hul huidige finansiële status. Intraday data 15 minute vertraag vir Nasdaq, en 20 minute vir ander ruil. SampP / Dow Jones Indekse (SM) van Dow Jones amp Company, is Inc. SEHK intraday data voorsien deur ses finansiële inligting en is ten minste 60 minute vertraag. Alle kwotasies is in plaaslike valuta tyd. Voorrade kolomme Skrywers Onderwerpe Geen resultate gevind Laaste NewsStock Options versterk jou portefeulje sonder strek jou Finansies Jou firma het die bydraes wat jy om sy prestasie en sukses gemaak het erken deur die toekenning van jou opsies om maatskappy voorraad aan te koop. Wat meer as jou companyrsquos respek vir jou as 'n gewaardeerde werknemer, kan voorraad opsies help om 'n betekenisvolle beleggingsportefeulje vinnig ontwikkel. dikwels met aansienlike wins. Dit is waarom die besluite wat jy maak met betrekking tot jou voorraad opsies soos uitvoering maak as tydsberekening van die oefening, hoe om die transaksie te voltooi en die keuse om te hou of te verkoop die verkry aandele uitvoering moet versigtig oorweeg. En omdat elke besluit kan aansienlik invloed op jou finansiële situasie langtermyn, Raymond James finansiële adviseurs is daar om jou te lei. Ons kan raad wat ontwerp is om jou te help om die voordeel van jou opsies te maksimeer verskaf. Ons Vereenvoudig die proses Raymond James adviseurs, ons werk nou saam met ons firmrsquos voorraad opsie professionele om 'n stap-bystep diens te lewer. Ons voorraad opsie kundiges kontak jou maatskappy om sy voorraad opsie oefening reëls hersien en dan seker te maak hulle is gevolg namens jou, asook hulp volledige vereiste vorms. As die voorraad is om verkoop te word, het hulle ook verseker dat die verkoop aan Reël 144 en, belangrikste, hulle bied stiptelike betaling na afloop van die transaksie. Hoe om te oefen Stock Options Sodra ons jou situasie bespreek en besluit die tyd is reg om jou opsies uit te oefen, moet ons kyk na die talle alternatiewe vir voort te gaan met die transaksie. Hierdie keuses sluit in die gebruik van jou eie kontant, neem 'n lening teen 'n baie mededingende prys of die gebruik van jou bestaande maatskappy voorraad te ruil vir die opsies. Kontant teen Giraal Jy kan kies om die opsies te koop met jou eie geld. In daardie geval, jou primêre besluit is of nie hou of te verkoop al of 'n gedeelte van die voorraad. Dit is 'n besluit wat gemaak moet word met jou belasting adviseur as gevolg van die belastingimplikasies. Jou finansiële adviseur moet ook deel van die konsultasieproses wees om die impak van jou besluit op jou portfoliorsquos diversifikasie en jou algehele finansiële plan te bespreek. 'N Tweede alternatief is om die kontant te leen. Inisieer die Giraal opsie uit te oefen vir rekeninge custodied deur Raymond James amp Associates, die firma tydelik strek krediet ten einde 'n opsie oefening te inisieer. Itrsquos ons kontantlose voorraad opsie diens. Die basiese uitgangspunt is om genoeg kontant leen om jou voorraad opsies uit te oefen en dan verkoop genoeg van die gevolglike voorraad om die geleende bedrag dek, saam met enige rente of fooie. Jy kan dan gebruik maak van die res van die aandele aan jou beleggingsportefeulje te bou. Die volledige proses van die uitoefening van aandele-opsies kan een tot twee weke neem, hoofsaaklik as gevolg van die tyd is dit dalk 'n oordrag agent neem om die aandele te lewer. Jou voorraad opsie kwalifiseer vir ons kontantlose voorraad opsie diens as dit behels 'n voorraad op die New York Aandelebeurs of Amerikaanse Effektebeurs, of indien dit verhandel oor-die-toonbank en voldoen aan sekere finansiële verslagdoening vereistes. Daar is geen beperking op die huidige markwaarde van die aandele wat jy kan koop of verkoop deur middel van hierdie program. Die aandele moet egter onmiddellik gewild onder federale sekuriteit wette. Kontantlose Alternatiewe As jy kies om onmiddellik verkoop jou aandele, kan Raymond James jy leen die volle bedrag wat nodig is, teen 'n baie mededingende rentekoers, om jou opsies uit te oefen. Jy betaal dan die lening terug wanneer die aandele ontvang en het die verskil uit die verkoop om te belê of te spandeer, soos jy goeddink. As jy besluit om jou opsies uit te oefen en uit te stel verkoop totdat die aandele ontvang, kan Raymond James jy leen tot 70 van die stockrsquos huidige markwaarde te betaal vir die oefening. Sodra die aandele ontvang in jou rekening en verkoop, krediet ons jou met die beskikbare fondse op vereffeningsdatum, minus enige fooie en toegeval debietorder rente op die geleende bedrag. As jy kies om te oefen en hou jou aandele, moet die oefening plaasvind in 'n Raymond James geredelike toegang aangeskakel rekening, wat sal toelaat dat jy jou aandele as kollateraal vir 'n marge lening. In die eerste plek moet Raymond James jou rekening vir marge lenings goed te keur. Volgende, sal die marginability van die individuele sekuriteit hersien. Sodra dit afgehandel is, sal Raymond James jou opsies uit te voer en te bevorder tot 50 van die accountrsquos huidige markwaarde of 50 van die markwaarde van die aandele sal deur die opsie oefening kry. Geredelike toegang kan jy leen teen mededingende pryse en vestig jou eie terugbetaling skedule. Die geredelike toegang rekening is 'n marge-rekening. Leen op marge en die gebruik van sekuriteite as kollateraal kan 'n hoë graad van risiko behels en mag nie geskik vir alle beleggers nie. marktoestande kan enige potensiaal vir verlies vergroot. As die mark draai teen die belegger, kan hy of sy versoek word om addisionele sekuriteite en / of kontant in die rekening deponeer. Die sekuriteite in die rekening kan verkoop word aan die kantlyn oproep ontmoet, en die firma kan die investorrsquos sekuriteite te verkoop sonder kontak met hulle. Die rentekoerse gehef word bepaal deur die geleende bedrag. Stock verruil As jy reeds eie aandele van jou onderneming voorraad voor jou opsie uitoefen, is daar dalk 'n belasting voordeel om voorraad uitruiling wees. Stock uitruiling kan jy 'n paar van jou bestaande aandele te ruil met die maatskappy as betaling vir jou opsie oefening. Gegewe al die variasies, itrsquos belangrik om te konsulteer met jou belasting adviseur vir die belastingimplikasies van jou voorraad opsies. Finansiële implikasies van Oefening Stock Options Met die hulp van ons ervare raad, kan jy die finale besluit oor die finansiële implikasies van die uitoefening van jou voorraad opsies maak. Jy moet egter in ag neem hoe diversifikasie die risiko en wisselvalligheid wat verband hou met die hou van die meeste van jou portefeulje in enige een belegging alternatiewe, in hierdie geval, jou companyrsquos voorraad kan verminder. Ons kan saam met jou 'n finansiële plan wat ken die bates yoursquove geskep deur die uitoefening van jou voorraad opsies in gediversifiseerde belegging alternatiewe te formuleer. Belastingimplikasies Yoursquoll ook wil die belastingimplikasies van die uitoefening van jou voorraad opsies oorweeg. Elke tipe opsie, of dit 'n nie-gekwalifiseerde of 'n aansporing voorraad opsie, is verskillend behandel. Byvoorbeeld, die uitoefening van 'n nie-gekwalifiseerde voorraad opsie is 'n belasbare gebeurtenis. Die verskil tussen die uitoefeningsprys en billike markwaarde van die voorraad word beskou as gewone inkomste. Jou werkgewer sal beraamde federale, staats-en FICA belasting weerhou, indien van toepassing, ten tyde van die oefening. 'N aansporing voorraad opsie is oor die algemeen nie belasbare wanneer uitgeoefen. As jy maatskappy voorraad verkry deur 'n aansporing voorraad opsie binne een jaar van oefening of twee jaar vanaf die datum waarop jy die opsie ontvang verkoop, is die verskil tussen die uitoefeningsprys en die markwaarde beskou as gewone inkomste en die verskil tussen die verkoopprys en die markwaarde ten tyde van die oefening word beskou as 'n korttermyn-kapitaalwins. Die enkele grootste fout wat jy kan maak met aansporing voorraad opsies is om te vergeet of nie weet van die alternatiewe minimum belasting. Asseblief met jou belasting adviseur ten opsigte van hoe dit wat jy sal beïnvloed. Kort Swing Wins heers oor die kort gang wins reël is 'n regulasie Amerikaanse Securities and Exchange Commission en kan jou opsie transaksie raak as jy 'n ingeligte bron. Volgens die reël as die binnekringe koop en verkoop sekuriteite van hul werkgewer korporasie binne 'n tydperk van ses maande, hulle vereis word om op te gee enige winste gemaak op die verkoop. Tog kan die binnekringe hul voorraad opsies uit te oefen en onmiddellik verkoop die voorraad ontvang sonder verwek die kort gang wins reël. Dit laat die binnekringe van die belastinggevolge van die uitoefening van aandele-opsies onmiddellik na oefening eerder as om te wag totdat ses maande na die oefening erken. Vra jou werkgewer as jy geraak word deur die kort gang wins reël. Aan die begin gaan Raymond Jamesrsquo finansiële adviseurs kan die professionele hantering van al die besonderhede van die uitoefening van jou voorraad opsies te fasiliteer en lei jou deur die nodige papierwerk. Bel ons vandag en yoursquoll wees op jou pad na die ontwikkeling van 'n beleggingsportefeulje wat kan handhaaf en verbeter jou lewenstyl nou en in die toekoms.